Снятие денег с ооо на хоз нужды

Содержание

Получение денежных средств с расчётного счёта ООО в 2018 году

Снятие денег с ооо на хоз нужды

Расчёты организации с контрагентами и работниками в основном проводятся в безналичном порядке, это удобно, просто и не требует оформления кассовых операций. Но в некоторых ситуациях компании нужны именно наличные, поэтому и возникает вопрос – как обналичить деньги с ООО?

Как снять наличность с расчётного счёта на хозяйственные нужды

Если говорить о снятии денежных средств с расчётного счёта ООО на хозяйственную деятельность, то здесь нет никаких проблем. Существует указание Центробанка от 11 марта 2014 г. № 3210-У, в котором расписано, как обналичить средства, соблюдая кассовую дисциплину.

Чтобы получить наличные с расчётного счёта юридического лица в кассе банка, директору или главбуху надо заполнить платёжное поручение или чековую книжку. Далее они приходуются в кассу компании по приходному кассовому ордеру (ПКО).

При снятии денег с расчётного счёта общества придётся уплатить банковскую комиссию, которая может достигать 2% от суммы.

Когда специфика вашего бизнеса позволяет получать оплату наличностью, необязательно сдавать всю выручку в банк, можно хранить её в кассе или сейфе в пределах самостоятельно установленного лимита на конец рабочего дня.

Деньги предприятия из кассы выдаются по расходному кассовому ордеру, причём, если это именно наличная выручка, то она может расходоваться только на определённые цели (указание ЦБ от 7 октября 2013 г. № 3073-У), такие как:

  • зарплата;
  • оплата товаров, работ, услуг;
  • выдача работникам под отчёт (хозяйственные нужды, командировки и пр.).

Важно: в отличие от индивидуального предпринимателя, собственник общества с ограниченной ответственностью не вправе снять с расчётного счёта или взять из кассы деньги на свои личные нужды. Активы принадлежат обществу, как юридическому лицу, а не учредителям.

Именно поэтому, говоря про обналичивание денежных средств ООО, часто имеют в виду не просто получение наличности для хозяйственных нужд, а вывод денег для передачи их собственнику в личных целях. Вот в этом вопросе и предлагаем разобраться подробнее.

Как участнику легально получить прибыль от бизнеса

  1. Получение дивидендов. Это единственный ответ на вопрос, как вывести деньги с компании легально. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли общества, которая распределяется между участниками не чаще раза в квартал. Ставка налога на дивиденды для физических лиц в 2018 году здесь такая же, как при выплате зарплаты – 13%.

    Дивиденды нельзя выплатить сразу из имеющейся наличной выручки, а можно лишь снять со счёта и получить в кассе банка. Проще перевести эту сумму на платёжную карту физлица, чем выдавать наличными.

  2. Получение зарплаты. Большая часть коммерческих организаций управляется одним из участников.

    Если фирма успешно работает, то зарплата топ-руководителей может быть очень высокой. Конечно, без налогов и здесь не обойтись. С зарплаты и премий директора удерживается 13% НДФЛ плюс на суммы выплат начисляются страховые взносы – в общем случае 30%. Зарплата может выдаваться из кассы, в том числе из наличной выручки, или переводиться на карту директора.

Как видим, оба способа получить деньги с ООО связаны с выплатой учредителем дополнительных налогов: на дивиденды и зарплату. А до этого доходы организации облагаются согласно выбранному режиму, например, с полученного миллиона рублей выручки фирма на УСН Доходы должна заплатить 6% и только после этого распределять прибыль.

Тем не менее, такая ситуация не признается двойным налогообложением, ведь налогом на УСН облагается юридическое лицо, а не его участник.

Другие легальные способы обналичивания

Конечно, естественным будет вопрос – как вывести деньги с компании без дополнительных затрат? Если говорить о законных способах, которые не повлекут ответственность за уклонение от налогов, то их не существует. На практике широко применяются другие варианты распоряжения наличными средствами предприятия, однако их нельзя признать именно выводом денег из бизнеса.

  1. Выдача подотчётных. Наличные из кассы выдаются только работникам, поэтому учредитель оформляется в штат организации. Полученную наличность он вправе тратить на хозяйственные расходы, командировки, закупку ТМЦ. Все произведённые затраты должны подтверждаться документально и соответствовать целевому назначению. То есть, учредитель распоряжается наличными временно и должен отчитаться за них или вернуть неизрасходованную сумму.
  2. Оформление беспроцентного займа. Учредитель может получить через ООО беспроцентный заём. Его, разумеется, надо будет вернуть в указанный в договоре срок. Кроме того, учредитель в этом случае получает материальную выгоду в размере той суммы процентов, которую он выплатил, если бы они взимались. Материальная выгода рассчитывается как 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ, на эту сумму начислят НДФЛ – 35%. 
  3. Оплата представительских расходов. Собственник, если он оформлен в штат, может получить деньги с ООО на представительские расходы: поездки, рестораны, гостиницы и даже на дорогую одежду. Главное – доказать перед налоговой инспекций, что эти расходы действительно имеют деловой, а не развлекательный характер.
  4. Оказание управленческих услуг своей компании. Этот способ не является запрещённым, но находится под пристальным вниманием налоговых органов. Суть его заключается в том, что учредитель ООО, имея статус индивидуального предпринимателя, заключает гражданско-правовой договор на оказание управленческих услуг своей компании. Как правило, такие ИП работают на УСН Доходы, поэтому со своего вознаграждения управляющий платит всего 6% налога, что в два раза меньше налоговой ставки на дивиденды. Некоторые учредители не видят в этой схеме ничего криминального (ведь прямого запрета в законе на такой вариант нет), поэтому переводят себе в качестве вознаграждения всю прибыль компании. Это гарантированный способ оказаться под подозрением в уклонении от налогов и подмене трудовых отношений гражданско-правовыми. Если вы используете такой вариант, то надо правильно составлять договор на управление и обосновывать размер вознаграждения реальными высокими финансовыми показателями.

Все остальные способы вывода денег со счетов ООО считаются нелегальными. Мы категорически не советуем их использовать в связи с налоговой и уголовной ответственностью за незаконные способы вывода активов.

Источник: https://www.regberry.ru/kak-legalno-sniat-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo

Как снять деньги с расчетного счета ООО в 2019 году

Снятие денег с ооо на хоз нужды

Снять деньги с расчетного счета ООО можно только при наличии оснований и с учетом законодательных требований. Как правило, вопрос реализации процедуры интересует бизнесменов, которые желают вывести прибыль, полученную в результате ведения деятельности, из оборотных активов.

ООО, в отличие от ИП, имеет статус юридического лица, соответственно, финансовые зачисления поступают не на счет учредителей общества, а на р/с организации. В этом и заключается сложность вывода средств. Чтобы обналичить деньги, принадлежащие организации, одного желания участников общества недостаточно, сделать это можно только при наличии законных оснований.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО, вы сможете узнать из данной статьи. Материал содержит сведения о том, как вывести средства на личные нужды предпринимателя, а также на зарплату, выдачу займа, расходы и иные нужды.

Снятие средств с расчетного счета ООО и ИП: особенности и основные различия

Несмотря на то, что ООО и ИП являются оптимальными формами организации деятельности для представителей малого бизнеса, данные организационно-правовые формы имеют ряд отличий. Так, ИП, в отличие от ООО, не имеет статуса юридического лица.

С одной стороны, это усложняет ведение бизнеса, поскольку в отношении юрлиц законодательством установлено больше требований, с другой – дает больше возможностей.

Не секрет, что ООО более привлекательно для крупных компаний, поэтому у него есть больше шансов на построение выгодных бизнес-отношений.

Помимо этого, учредители ООО не имеют возможности свободно выводить деньги со счетов компании. ИП же может обналичить средства, размещенные на его счете, в любой момент и на любые цели.

Ограничения, установленные для ООО, обоснованы следующим:

  • согласно гражданскому законодательству, средства, размещенные на расчетном счете ООО, являются собственностью данного общества, а не его основателей. Следовательно, распоряжаться прибылью имеет право исключительно юридическое лицо, учредители, в числе которых находятся и представители административного звена, подобного права не имеют;
  • в соответствии с нормами ГК РФ организации вправе производить расчетные операции только в безналичной форме. Исключение составляют случаи, когда сумма перечисления не превышает 100 тысяч рублей. Деньги, полученные ООО в качестве оплаты товаров и услуг, подлежат внесению на р/с организации через банк. Следует отметить, что законодательство предоставляет предприятию возможность хранить определенную сумму в кассе, деньги сверх установленного лимита в конце рабочего дня следует вносить на счет общества. Данное требование закреплено в специальном указании ЦБ, регламентирующем порядок кассовых операций…».

В случае возникновения необходимости средства, размещенные на р/с организации, можно обналичить. Когда и как это можно сделать, читайте далее.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

  • Москва и область: +7-499-938-54-25
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54

Основания для вывода денег, принадлежащих организации

Несмотря на наличие установленных ЦБ РФ и другими уполномоченными органами ограничений, снять деньги с р/с ООО все же можно. Существуют специальные правовые нормы, целью которых является регламентация и разъяснение порядка реализации процедуры.

Итак, легально обналичить средства, принадлежащие ООО, можно в таких случаях:

  1. для оплаты труда сотрудников предприятия (выплата зарплаты), а также произведения выплат, предусмотренных социальными нормативно-правовыми актами;
  2. для покрытия расходов организации;
  3. для оплаты командировочных;
  4. для распределения средств из разряда чистой прибыли между участниками общества (на личные нужды). В соответствии с ФЗ «Об ООО» учредители общества имеют право на распределение полученной предприятием прибыли с учетом размера их долей;
  5. для выдачи займа физическому лицу.

Обратите внимание! Если вывод средств требуется для возмещения расходов, понесенных  предприятием в ходе ведения деятельности, целесообразность проведения данной операции нужно подтвердить документально. В данном случае речь идет о соответствующей расходной документации.

Использование других способов вывода средств, предусматривающих проведение нелегальных операций, в числе которых заключение мнимых и фиктивных сделок, является нарушением законодательства и влечет за собой привлечение виновного лица к юридической ответственности.

Как обналичить средства для выплаты заработной платы работникам

Остановимся более детально на представленных ранее способах вывода средств с расчетного счета ООО. Чаще всего обналичивание средств происходит с целью оплаты труда сотрудников предприятия. Выплата зарплаты предусмотрена трудовым законодательством, получателями являются работники, оформленные в компании официально.

Подтверждением официального трудоустройства лица, дающим ему право на получение зарплаты, является наличие соответствующей документации.

К таковой относят:

  • трудовое соглашение;
  • трудовая книжка;
  • приказ о приеме на работу.

Представленный перечень не является исчерпывающим. К кадровой документации можно отнести материалы, содержащие соответствующую информацию и имеющие отношение к делу.

Заработная плата сотрудников предприятия облагается налогом. При этом способ выплаты, то ли это наличный расчет, то ли перечисление денег на карту, не имеет значения.

Согласно налоговому законодательству размер подоходного налога составляет 13% от суммы оклада. Помимо НДФЛ, с зарплаты удерживаются средства, предназначенные для оплаты страховых взносов.

На данный момент величина платежа составляет около 30%.

Уклонение от уплаты налогов, а также других обязательных сборов, наказывается законом.

Вывод средств с целью распределения прибыли

Еще одним законным основанием снятия наличных является распределение прибыли между основателями общества. Каждый учредитель имеет свою долю в уставном капитале ООО, соразмерно величине, которой и производится распределение.

Сведения о величине частей участников общества, как правило, содержаться в его уставных документах.

Во время реализации процедуры необходимо учитывать следующие нюансы:

  • снятие средств для распределения прибыли производится в установленные сроки и через определенные периоды. К примеру, раз в квартал, полугодие или год. Учредители ООО имеют право устанавливать периодичность самостоятельно. Также они наделены полномочиями для определения сроков и способа выплаты;
  • в некоторых случаях ООО не вправе распределять и выплачивать прибыль. Законодательное обоснование данного ограничения, а также условия его применения прописаны в ФЗ №14.

Обратите внимание! Прибыль относят к категории доходных средств, соответственно, она облагается налогом. Для резидентов РФ размер НДФЛ стандартный, 13%, иностранцы же должны заплатить немного больше, 15%.

Как обналичить средства для выдачи займа физическому лицу

Согласно нормам гражданского законодательства ООО вправе выдавать займы как физическим, так и юридическим лицам. Если заемщиком выступает организация, перечисление средств производится безналичным способом, на расчетный счет заемщика. Физическим лицам ссуду можно выдать наличными.

Условия и порядок реализации процедуры установлен ГК РФ и регламентирован его нормами.

Особенности предоставления займа юрлицам:

  • сделка обязательно должна иметь письменную форму. Передача средств происходит на основании договора;
  • соглашение считается заключенным в момент предоставления заемщику ссуды;
  • договор должен иметь обязательные реквизиты, в числе которых дата его составления и подписи сторон, а также содержать условия выдачи денег и их возврата.

Сотрудник ООО, также как и другие граждане, может оформить заем. Перечисление средств, при этом, как правило, производится на его пластиковую карту. Одолженные средства подлежат возврату.

Варианты возврата займа сотрудником компании:

  1. возврат суммы в полном объеме за один раз;
  2. удержание долга из заработной платы заемщика частями. Согласно трудовому законодательству размер вычетов не может превышать 20 %.

Второй способ, как правило, используется по согласованию сторон, если такое условие предусмотрено договором.

Не стоит забывать о налогообложении. Заем облагается налогом в размере 35% при условии, что заемщик получает материальную выгоду вследствие оформления ссуды.

Важно! Если сотрудник со временем утратил возможность погасить задолженность и долг был списан, полученные ранее средства автоматически переходят в разряд доходных, соответственно, заемщик должен заплатить подоходный налог.  

Снятие денег на покрытие расходов и иных нужд предприятия

Чтобы вывести средства на покрытие расходов, необходимо позаботиться о документации, подтверждающей их наличие. В данном качестве можно использовать:

  • товарные чеки;
  • накладные;
  • кассовые чеки.

Как оформить запрос на вывод средств: тонкости процедуры

Снятие наличных с расчетного счета происходит на основании чека, который предоставляется в банк уполномоченным на выполнение операции лицом.  Убедившись в том, что чек заполнен корректно, сотрудник банка отрывает его от корешка.

Обязательными реквизитами чека являются:

  • дата вывода средств;
  • сумма, которую следует обналичить;
  • данные паспорта лица, уполномоченного на снятие средств;
  • подписи руководителей организации;
  • целевое назначение операции по выводу средств.

Надлежащее заполнение чека и наличие законных оснований является гарантией успешной реализации процедуры. 

Источник: https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo

Снятие денег с ооо на хоз нужды

Снятие денег с ооо на хоз нужды

  1. Ваше личное присутствие в банке со всеми документами, подтверждающими личность и право получения денег (если сумма существенная).
  2. В день, предшествующий снятию, оформить заказ во избежание ситуации, когда на момент вашего визита в отделении банка физически не окажется запрошенная сумма.

Все доходы организации размещаются на расчетном счете, и если возникает необходимость обналичивания части имеющихся средств, нужны веские юридические и финансовые обоснования.

Снять деньги со счета ООО вполне реально, но для этого требуется решить ряд вопросов, ведь за их расходование необходимо отчитаться перед контролирующими органами.

Как снять деньги с расчетного счета ООО — все законные способы

Иногда бывает и такое, что деньги нужны одному из учредителей либо сотруднику на сугубо личные нужды. Если речь не идет об откровенно «липовых» целях (скажем, покупка самолетных запчастей для ателье), то все эти поводы для похода в кассу за хрустящими бумажками достаточно весомы в глазах банкиров.

Предоставление/возврат займа физлицу. ООО имеет право выдать свободные средства со своего счета в качестве займа как физическому, так и юридическому лицу. Правда, во втором случае опять же все упирается в необходимость безналичных расчетов.

А вот по первому случаю особых ограничений не предусмотрено. Выдавать займ можно на любой срок, как сотруднику либо учредителю, так и не связанным лицам. Получить средства можно и для погашения задолженности по займу перед сторонним лицом (организацией).

Как правильно снять деньги с расчетного счета ООО

  1. Для оплаты расходов на хозяйственные нужды. Это самый распространенный вариант снятия наличности. Особенно он популярен в организациях с упрощенной системой налогообложения, когда налог платится только с дохода.

    Понятно, что в подобных случаях налоговый орган мало интересует, как ООО расходует деньги, однако подтверждающие документы все равно нужны на случай проверки.

  2. Для предоставления займа гражданину (ст. 807, 861 ГК РФ). В обоснование снятия наличных в этом случае необходимо составить договор займа в простой письменной форме (ст. 808 ГК РФ).

    Если деньги предоставляются без процентов, то по условиям подп. 1 п. 1 ст. 212 и п. 2 ст. 224 НК РФ суммы экономии на процентах облагаются НДФЛ по ставке 35%. При невозврате долга он признается доходом гражданина и на него начисляется также НДФЛ в обычном размере (13%).

Чек — это своего рода распорядительный документ, который можно предъявлять только в кредитном учреждении, где обслуживается выдавшее его ООО. Чеки хранятся в чековой книжке, выдаваемой банком, при этом каждый лист состоит из 2 частей: чека и корешка.

Документ заполняется от руки по правилам банка и подписывается лицом, образец подписи которого есть в банковской карточке. В корешке дублируется основная информация. Если при заполнении допущена ошибка, то чек не отрывается, а используется следующий лист. С чеком за получением наличных может обратиться не только уполномоченный представитель общества, но и другое лицо, данные которого указаны в чеке.

Как снять деньги с расчетного счета ООО: легальные способы

В идеале снятие денег следует обосновывать реальными причинами. По правилам Центробанка наличные, полученные с расчетного счета, могут быть израсходованы для реализации задач, указанных в чеке, причем эти задачи должны быть обязательно связаны с хозяйственной деятельностью юрлица или предпринимателя. Однако на практике они могут отличаться.

Лучше доверить этот процесс бухгалтеру, либо получить опыт, несколько раз заполнив чек прямо в отделении, под руководством операциониста. Если чек все же испорчен – тоже не беда, он просто загибается и остается в книжке.

Вторая часть листа (корешок) является своеобразной памяткой об оторванном чеке. В нем коротко дублируется его содержание – дата, сумма, получатель, назначение.

Банк не контролирует правильность заполнения корешка, однако желательно поддерживать в книжке порядок.

Как правильно обналичить средства ООО

  • Заказать заранее деньги в банке, если планируется снятие крупной суммы.
  • Заполнить чек на получение денег в банке.
  • Оприходовать полученные в банке деньги в кассу предприятия с выпиской приходного кассового ордера.
  • Написать заявление или приказ о выдаче средств.
  • Оформить расходный кассовый ордер и выдать деньги сотруднику.
  • В течение 3 дней после использования средств написать отчет о расходах в бухгалтерию, приложив платежные документы.

Интересное:  Характеристика с места работы образец в милицию

В повседневной работе компании часто нужны наличные: заплатить сотрудникам на аутсорсе, выдать водителям деньги на бензин, заплатить за интернет — снимать наличные с расчетного счета ООО на хознужды приходится постоянно. Разберемся, как правильно это делать.

Обналичить деньги с расчетного счета ООО — легально и просто

Одним из вариантов получения наличных денежных средств с расчетного счета является совершение определенных выплат сотрудникам. Ст.

217 Налогового кодекса РФ предусматривает перечень доходов, которые не облагаются налогом на доходы физических лиц, а также страховыми взносами во внебюджетные фонды.

Некоторые из этих выплат можно использовать для легального обналичивания денежных средств с расчетного счета:

Обналичить денежные средства можно и работая с контрагентами, имеющими статус индивидуальных предпринимателей. В таком случае средства переводятся в счет оплаты товаров или услуг, приобретенных для нужд ООО.

ИП должен предоставить отчетные документы по сделке, а в ряде случаев сделка должна быть и документально оформлена. Например, оплата аренды транспортных средств должна быть подтверждена не только актом оказания услуг и путевыми листами, но договором аренды.

По такому варианту получить наличку можно следующим путем:

Как снять деньги с расчетного счета ООО — обзор вариантов

Те деньги, которые находятся на расчетном счету — это собственность организации. Важно владеть информацией, как снять деньги с расчетного счета ООО. Банк выполняет обслуживающую, а не контролирующую функцию. У него нет полномочий следить за правильностью работы клиента с наличностью, и при правильном документальном оформлении банк без вопросов выдаст требуемую сумму.

Хозяйственные расходы. В данную статью можно включить покупку канцтоваров, недорогого оборудования, оплату аренды автотранспорта, услуг физлиц без регистрирования статуса индивидуального предпринимателя по разовым договорам на выполнение каких — либо работ (ремонтные работы, составление отчетности). Обязанность по выплате НДФЛ в этих случаях возложена на ООО.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО — 8 законных способов

Многие банки устанавливают для клиентов лимиты на разовое снятие или в течение месяца. Например, суммы до 250 000 рублей можно снимать без каких-либо комиссий либо по минимальному тарифу. Если же данное ограничение по деньгам вам не подходит, и снять нужно крупную сумму, то придётся оплатить повышенную комиссию. В зависимости от политики банка её величина может достигать до 10%.

Интересное:  Как подать заявление в суд на развод через суд

Управленческие расходы через ИП (учредитель ООО может также иметь статус ИП. Составляется договор, согласно которому ИП осуществляет управленческие функции в ООО. Большая часть прибыли ООО переводится на счёт ИП в качестве вознаграждения. Таким образом учредитель может обналичить средства, сняв их со счёта ИП.

Данная схема вызывает много вопросов со стороны налоговиков. Если вы решите ею воспользоваться, то попадёте под пристальное внимание государственных структур. Законность данного способа — спорный вопрос. Чтобы избежать неприятных последствий, нужно грамотно составлять договор.

В этом случае с полученного дохода нужно будет заплатить 6% налогов, если ИП работает на УСН «Доходы»).

Как снять деньги с расчетного счета ООО

Перечень лиц, которые обладают правом снимать деньги со счета ООО, подается руководителем в момент оформления чековой книжки. Для этого потребуется паспорт руководителя и печать ООО. За оформление книжки банком берется плата, которая обычно списывается с расчетного счета.

Вопрос: Как снять деньги с расчетного счета ООО для личных нужд директору ООО, учитывая, что он также является единственным учредителем?
Ответ: Для личных нужд деньги снять нельзя, они могут сниматься только на нужды ООО. Если средства нужны на хозяйственные нужды, то затем необходимо отчитаться об их расходовании.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО законно

Здесь тоже есть важный нюанс: если будете получать средства на эту статью затрат, банковская организация возьмет с вас комиссию. Ее размер варьируется в пределах от 0,1 до 1% от выданной суммы. Кроме этого, расходы вы должны подтвердить актами, чеками и накладными.

Еще имейте в виду, что существуют некие «подводные» камни. Хотя сейчас законодательно разрешено компаниям самостоятельно устанавливать лимит суточных, но лишь 700 рублей из них не облагаются НДФЛ (п.3 ст.217 НК) это по командировкам по России и 2 500 руб., если сотрудник отправлен за ее пределы.

26 Июн 2018      glavurist         604      

Источник: https://mainurist.ru/prava-rabotnika/snyatie-deneg-s-ooo-na-hoz-nuzhdy

Как снять деньги с расчетного счета ООО?

Снятие денег с ооо на хоз нужды

Движение денежных потоков фирмы осуществляется в основном через банковские счета. Сегодня мы поговорим о том, как снять деньги с расчетного счета ООО. Согласно законодательству, операции компании, сумма которых превышает 100 000 рублей, должны проводиться через расчетные счета. В определенных случаях предприятию могут понадобиться наличные деньги, которые необходимо снять со счетов.

Пример: ООО «Персефона» требуется провести сделку с частным предпринимателем по покупке автомобильных аккумуляторов для нужд предприятия. Сумма сделки — 90 000 рублей.

Предприниматель готов принять только наличные средства, так как находится на упрощенке и любые движения через р/с приведут к взиманию дополнительного налога с продаж.

Люди, недавно открывшие собственную фирму, интересуются, как легально воспользоваться деньгами с расчетного счета, обналичить деньги.

Важно знать, на какие нужды можно использовать деньги, снятые с банковского счета. Тогда к бизнесмену не будет вопросов проверяющих органов.

Есть 8 способов выведения денежных средств:

  1. Хоз.нужды – любые покупки, связанные с обслуживанием работы предприятия, подпадают под понятие хозяйственных нужд — покупка канцелярии, ГСМ, оргтехники, услуги по установке сигнализации и пр. Ограничителем выступает сумма, максимально возможная для снятия — 100 000 рублей. В банке при снятии указывается назначение денег. Отчитываться в налоговых органах о тратах не обязательно, однако при проверках могут потребоваться подтверждающие траты документы.
  2. Зарплата – выдача осуществляется как наличным расчетом, так и переводом на карту сотрудника, поэтому способ действенный. Однако при таком обналичивании требуется отчислять необходимые взносы в фонды, связанные с пенсионной системой, соцстрахованием, налогами (независимо от общей системы или УСН). При реальной выплате зарплаты – это часть нормального трудового процесса. Вывод средств таким образом на личные нужды обусловлен значительными тратами и необходимостью внедрения в штат получателя.
  3. Дивиденды – представляют выплаты совладельцам с чистой прибыли предприятия. Облагаются налогом и не могут выплачиваться чаще, чем раз в квартал. Размер дивидендной доли чистой прибыли определяется собранием совладельцев.
  4. Командировки – расходы, связанные с командировками, могут оплачиваться наличными. Ставка определяется директором компании и зависит от направления командировки, но подтверждение расходов необходимо (билеты, квитанции и прочее). Пример: один из владельцев фирмы «Персефона» отправляется в Кривой Рог из Новосибирска с целью проведения предварительных переговоров с представителями ООО «Тритек-Консалтинг». В качестве командировочных ему будет оплачен перелет, услуги такси, проживания в гостинице, питания, сотовой связи и прочие расходы, которые могут возникнуть в процессе командировки.
  5. Расходы, связанные с официальными приемами – транспорт до места проведения, буфетное обслуживание, услуги переводчика, услуги ведущего — все это можно отнести к представительским расходом. Так же, как и прочие, требуют подтверждения в виде квитанций и чеков. Пример: ООО «Персефона» принимает представителей «Тритек-Консалтинг». Для этих целей арендуется банкетный зал с обслуживанием, заказывается меню, нанимается ведущий вечера, оплачиваются услуги такси. Все эти расходы будут считаться представительскими и требуют последующего подтверждения.
  6. Заем – интересный вариант вывода средств, так как условия займа определяются сторонами и могут быть очень щадящие. Однако без налогов не обойтись, если ставка специально уменьшена. Пример: ООО «Персефона» приняло решение выдать заем совладельцу Татаринцеву. Беспроцентная выдача с некоторых пор невозможна, поэтому фирма выдаст заем под 1,7% годовых. При этом у Татаринцева есть возможность не выплачивать заем, если по договоренности фирма не будет требовать возврата денег.
  7. Подотчетные средства – выдаются на определенные нужды (например, на приобретение канцелярии). Требуют документального подтверждения.
  8. Управление через ИП – спорная схема, при которой ИП управляет делами ООО на основании договора. Доходы фирмы переводятся на счета ИП и оттуда выводятся наличными. Компании необходимо быть готовой к значительному вниманию проверяющих органов, иметь приведенную в порядок документацию и правильно прописанный договор с ИП, иначе законность такой схемы будет сомнительна.

Важно помнить, что нелегальные схемы обналичивания денежных средств компании приводят к проверкам со стороны налоговых органов и выступают в качестве оснований для возбуждения уголовных дел в отношении учредителей и руководителей.

Вывести средства с заблокированного счета гораздо сложнее. Для начала требуется выяснить, по какой причине на счета фирмы наложены блокировки.

Нюансы снятия средств

Уже понятно, что снять и использовать деньги с р/с предприятия совладельцы не могут. Это важная особенность, отличающая ООО от ИП. Участие совладельца в качестве работника ООО некоторым образом решает такую проблему. Удобными инструментами являются и траты на хозяйственные нужды.

Для представителей предприятия необходимо обосновать цели снятия средств. В большинстве случаев банки не отказывают в снятии. Особенно если цели касаются выплаты зарплат и приобретения необходимых для работы компании товаров.

Для снятия средств это действие необходимо обосновать.

После снятия деньги приходуются в кассе фирмы и проводятся по бухгалтерской документации. Проводки:

  • Дт 50 — Кт 51 определяет поступление денежных средств с р/с предприятия в кассу.
  • Дт 70 — Кт 50 определяет, что деньги направлены на выплату зарплаты.

Документация

Деньги выдаются уполномоченному лицу по специальной процедуре. Для получения наличных ООО потребуется иметь собственную чековую книжку, которая, как правило, оформляется непосредственно с открытием счета в банке. Надлежит озаботиться и карточкой с образцами подписей совладельцев и иных лиц, имеющих доступ к расчетному счету.

Для правильного снятия средств чек обязан содержать следующую информацию:

  1. Дату.
  2. Сумму, которая предполагается для снятия.
  3. Данные человека, получающего деньги.
  4. Подпись.
  5. Назначение средств.

В банке осуществляется проверка правильности заполнения поступившего документа. При верном заполнении чек отрывается, а корешок остается в книжке.

Получающее деньги лицо должно иметь паспорт. Крупная сумма, как правило, заказывается в банке заранее по заявлению или личному обращению.

Банк проверяет правильность заполнения чека.

После получения денег они приходуются в кассе предприятия. И только после этой процедуры возможна выдача под расписку, с занесением в ведомости или иным образом, требующимся в конкретном случае. При этом движение денежных масс фиксируется во внутренней документации предприятия.

Ответственность

Если компетентными органами выявлена незаконная схема при снятии средств со счетов компании, то последствия могут коснуться не только руководителей, совладельцев ООО, в интересах которых деньги сняты. К ответственности привлекаются руководители иных организаций (при использовании их услуг для снятия денег), третьи лица (бухгалтера, работники).

Серьезность последствий зависит от множества факторов, среди которых особое место занимают величина снятых денег и количество участников махинации. Нарушителей (при доказательстве вины) ждут штрафы, условные сроки и реальное заключение до 11 лет.

Пример: в Иваново суд вынес решение по обвинению главы юридической фирмы в помощи в обналичке денежных средств на сумму около 3 миллиардов рублей.

За свои услуги обвиняемый просил 3% от выручки предприятия. За годы теневой деятельности в схему было вовлечено множество фирм и физических лиц.

Незаконный доход преступника составил более 100 миллионов рублей. Обвиняемый и подельники получили условные сроки.

Комиссия

Банки всегда берут комиссию при обналичивании средств компании. Величина комиссии разнится в зависимости от банковской организации, с которой работает фирма, назначения платежа, величины снимаемой суммы.

Некоторые организации устанавливают лимит, по которому в месяц можно снять не более оговоренной суммы (например, 200 000 рублей). Тарифы уточняются на этапе открытия счета компании и могут достигать 10% от суммы снятия.

Не стоит забывать о том, что некоторые цели требуют дополнительной уплаты налогов, например, выплата зарплаты.

: как вытащить наличку из своей фирмы?

Заключение

В статье мы рассмотрели возможности по снятию средств компании наличными с расчетного счета. Легальными считаются восемь вариантов снятия средств. Все они требуют соблюдения отчетности, оформления бумаг и подтверждения расходов со стороны фирмы.

В противном случае нецелевым использованием средств могут заинтересоваться проверяющие госорганы, и организацию ждут проверки и штрафы. В особых случаях, если установлена мошенническая схема вывода средств – виновных ожидает уголовное наказание.

Источник: https://biznesask.ru/ooo/kak-snyat-dengi-s-raschetnogo-scheta.html

Можно ли снимать деньги с расчетного счета ООО – необходимые документы

Снятие денег с ооо на хоз нужды

В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ, все расчеты с участием юридических лиц, каковым и является общество с ограниченной ответственностью, и индивидуальных предпринимателей должны производиться в безналичном порядке. Наличными деньгами допускается оплата операций в размере, не превышающем 100 000 руб.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно!

Все доходы организации размещаются на расчетном счете, и если возникает необходимость обналичивания части имеющихся средств, нужны веские юридические и финансовые обоснования. Снять деньги со счета ООО вполне реально, но для этого требуется решить ряд вопросов, ведь за их расходование необходимо отчитаться перед контролирующими органами.

Зачем могут понадобиться средства

Денежные средства могут понадобиться на совершенно различные цели, от расширения предприятия или закупки модернизированного оборудования до инвестиций в прибыльный проект и оплаты командировок сотрудникам. Бывают ситуации, когда в материальной помощи нуждается учредитель или один из сотрудников ООО.

Назначение требующихся наличных средств не всегда соответствует формализованному бухгалтерскому учету:

  1. Порядок на территории организации поддерживает человек, с которым не оформлены трудовые отношения.
  2. Разовые работы с привлечением сторонней рабочей силы для составления отчетности, выполнения ремонтных работ и т.п.
  3. Комплектующие, запчасти, закупленные у частных фирм, не принимающих оплату безналом.

Налог на средства, взятые на хозяйственные нужды, выплачивается организацией (ООО). Все траты необходимо подтвердить документально.

Чековая книжка

Одним из вариантов оформления наличных расчетов является использование чека. Чек представляет собой официальную бумагу, которая служит свидетельством о том, что владелец расчетного счета подтверждает выдачу определенной суммы на те или иные услуги/товары потребителю. Он адресуется обслуживающей организации и является ценной бумагой.

К чековой книжке предъявляются следующие требования:

  1. Выдается по запросу клиента под любой р/с.
  2. Содержит 25 либо 50 листов, состоящих из 2 частей: корешка и чека.
  3. Особое внимание следует уделить заполнению во избежание помарок,
  4. Исправлений и ошибок.
  5. Подпись на чеке должна соответствовать образцу.
  6. После обналичивания суммы в чековой книжке остается отрывной талон.
  7. При наличии на момент закрытия расчетного счета неиспользованных по назначению страниц, чековая книжка передается банку.

Если чек все же испорчен – страницу загибают и оставляют в книжке. Банк не осуществляет контроль за правильностью заполнения чековой книжки, однако желательно поддерживать в ней порядок.

Пластиковая карта

Другой способ обналичивания средств – при помощи банковской карты. Снятие денег с расчетного счета ООО таким способом значительно удобнее, хотя обременяется дополнительной комиссией.

Преимущества:

  1. Средства можно снимать в банкоматах.
  2. Возможность вносить выручку через терминал.
  3. Карта может быть не единственной, цель – разные лимиты.
  4. Использование происходит в привычном режиме, с введением пин-кода.

Данный способ применим к малым предприятиям ввиду относительно небольших предельных сумм снятия и инкассации.

Легальные схемы

Деньги компании легально вы можете брать по следующим основаниям:

  1. Выдача займа доверенному лицу.
  2. Вывод на текущие расходы (хоз. нужды) организации.
  3. Выплата дивидендов учредителям ООО.
  4. Выдача кредита самому себе.
  5. Схема обналичивания денег через ИП (перевод на счет за услуги).
  6. Уход директора в отпуск.

1.Займ

Займ может выдаваться частью чистых активов ООО любому сотруднику, учредителю либо не связанному лицу на разные цели, в том числе для погашения стороннего долга. Даже если оформить займ беспроцентным, ООО придется платить налог. К тому же, эти средства хоть и выдаются на любой временной интервал, все равно по истечении срока должны быть возвращены.

2. Наличные под отчёт (например, если хотите что-то приобрести для фирмы)

Самый простой способ получения наличных, но имеет ряд недостатков:

  1. Сумма не может превышать 100 тыс. рублей.
  2. Документальное подтверждение каждого расхода.

3. Дивиденды

Собственник ООО имеет право распоряжаться чистыми активами по своему усмотрению, в частности, направлять их на выплаты дивидендов.

Требования:

  1. Дивиденды выплачиваются не чаще, чем 1 раз в квартал.
  2. Такое решение должно приниматься на ежеквартальном собрании учредителей.
  3. Удержание налога 9% (организация рассчитывает дивиденты и удерживает из них налоги, которые перечисляются в бюджет).

4. Кредит самому себе

Кредит для общества с ограниченной ответственностью предоставляется для разных целей: инвестиционные, овердрафты, товарные и коммерческие займы. Обязательным условием является время работы предприятия – не менее полугода и способность приносить стабильный доход. Трата денежных средств предусматривается на заранее оговоренные в соглашении цели.

Кредит может быть выдан не только банком, но и организацией, так называемый коммерческий кредит. Предоставляется он в виде аванса/предварительной оплаты услуг или товаров. Заемщиком может быть любое лицо (например, один из учредителей), а срок возврата займа устанавливается самим ООО.

5.Перевод средств с ООО на ИП за оказанные услуги

Индивидуальные предприниматели в соответствии с законодательством РФ вправе совершать операции по обналичиванию всех имеющихся на расчетном счету денег.

Стандартные «финансовые потери» от таких операций:

  1. Для предпринимателей на «упрощенке» — 6 процентов c доходов, либо установленная фиксированная сумма на основе патента (для определенных категорий бизнеса). При этом помимо налоговых отчислений ИП обязан делать взносы во внебюджетные фонды.
  2. Для ООО на «упрощенке» — 15% (доходы минус расходы).
  3. Налог 6% плюс комиссия банка.

6. Уход в отпуск

Учредитель может пользоваться доходами в личных целях только для начисления себе или своим сотрудникам заработных плат или премий.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Если учредитель является по совместительству генеральным директором ООО, он может не начислять себе ЗП и, соответственно, не производить взносы, а жить за счет дивидендов, «снимая» их по итогу квартала.

Уменьшение отчислений возможно двумя способами:

  1. Официально оформленный неоплачиваемый отпуск гендиректора.
  2. Оформление генерального директора на 0.1% ставки.

Документальное оформление

Снятие денег осуществляется либо по чековой книжке, либо банковской картой, привязанной к данному счету. За снятие наличных банком берется определенная комиссия (обычно 1-2 %). Можно предпочесть чеку корпоративную карту.

Это значительно ускорит процесс обналичивания средств. К тому же, выполнение операций возможно не только в кассе, но и в банкомате, а значит, и в любое время суток, в любой торговой точке по всему миру.

Это огромное преимущество и удобство при частых командировках.

Отметим, что с 2012 года банки не требуют согласования или предоставления им подтверждающей документации. Наличные расчеты действительно должны ограничиваться суммой в сто тысяч рублей, тем не менее за соблюдением кассовой дисциплины следит только ФНС.

Таким образом, для обналичивания требуемой суммы понадобится:

  1. Ваше личное присутствие в банке со всеми документами, подтверждающими личность и право получения денег (если сумма существенная).
  2. В день, предшествующий снятию, оформить заказ во избежание ситуации, когда на момент вашего визита в отделении банка физически не окажется запрошенная сумма.

Сокращение налогов законным методом

Для уменьшения налогов целесообразно одновременно с ООО оформить ИП, причем желательно сделать это на доверенного человека. Механизм следующий – перечисляете требуемую сумму с учетом 6%-го налога на р/ с предпринимателя за какую-либо работу или предоставление услуг, которые он уполномочен предоставлять.

При поступлении денежных средств предприниматель обналичивает их, оставив себе эти 6%.

Имейте в виду, что даже если тот или иной способ вывода денег кажется вам легальным и не относящимся к категории сомнительных, всегда есть риски, и самое главное — не думайте, что представители налоговой инспекции и других контролирующих органов не знают обо всех возможных “схемах”. Вряд ли вам нужны серьезные штрафы и разбирательства в суде.

Источник: https://corphero.ru/ooo/report/dengi-schet.html

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.